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  Version: 1.0.0
  Last modified: Sep 19th 2015
  Maintainers:
    Chris Good <chris.good@ozemail.com.au>
  Author:
    Chris Good <chris.good@ozemail.com.au>
    updated [FirstName LastName] <name@company.com>
  Translators:
    (Pedro Albuquerque <pmra@protonmail.com)
-->
<chapter id="chapter_bus_setup">
  <title>Configuração da empresa</title>

  <para>Para preparar o &app; para gerir contas a receber e/ou a pagar, deve primeiro configurar estes preliminares:
    <itemizedlist>
      <listitem>
        <para>Construir uma hierarquia de contas adequada;
        </para>
      </listitem>

      <listitem>
        <para>definir tabelas de impostos sobre vendas;
        </para>
      </listitem>

      <listitem>
        <para>inserir a informação da empresa no &app;;
        </para>
      </listitem>

      <listitem>
        <para>definir preferências dos negócios;
        </para>
      </listitem>

      <listitem>
        <para>Definir termos de facturação.
        </para>
      </listitem>
    </itemizedlist>
  </para>

  <sect1 id="bus-setupacct">
    <title>Hierarquia de contas</title>

    <para>Há muitas formas diferentes de estabelecer uma hierarquia de contas empresariais. Pode começar com a
      configuração de contas empresariais disponível a partir do assistente da nova hierarquia de contas, ou
      pode construir uma manualmente. Para aceder às contas comerciais pré-construídas, inicie o &app; e clique em
      <menuchoice>
        <guimenu>Ficheiro</guimenu><guimenuitem>Novo ficheiro</guimenuitem> </menuchoice>
      e prossigua até ver a lista de contas disponíveis, seleccionando depois Contas empresariais.
    </para>

    <para>A hierarquia de contas empresariais pré-construída não vai satisfazer exactamente as suas necessidades. Precisará de fazer ajustamentos na hierarquia de modo a satisfazer as suas necessidades particulares. Contudo, deve estar suficientemente próximo para começar.
    </para>

    <para>Para usar o sistema integrado de contas a receber do &app;, é necessário primeiro criar uma conta especial (geralmente uma sub-conta em Activos) para registar transacções de contas a receber. Esta conta deve
      ser definida com o tipo de conta <emphasis>A/Receber</emphasis>. O &app; utilizará esta conta para
      registar transacções relacionadas com o sistema integrado de contas a receber.
    </para>

    <para>Para usar o sistema integrado de contas a pagar do &app;, é necessário primeiro criar uma conta (normalmente uma sub-conta em Passivo) para realizar transacções de contas a pagar. Esta conta deve ser definida com tipo de conta <emphasis>A/Pagar</emphasis>. O &app; utilizará esta conta para colocar
      transacções relacionadas com o sistema integrado de contas a pagar.
    </para>
	<screen>Hierarquia básica de contas A/R e A/P:
	
	-Activos
	   -Contas a receber
	   -À ordem
	-Despesas
	  ...(conforme necessário)
	-Receitas
	   -Vendas
	-Passivo
 	   -Contas a pagar
	   -Impostos
       -Impostos sobre as compras
       -Impostos sobre as vendas
	</screen>
    <para>É necessário acrescentar contas adicionais a esta hierarquia para que seja útil.
    </para>

    <note>
      <para>Não é necessário criar uma conta A/R individual para cada cliente. O &app; mantém um registo de
        clientes internamente e fornece relatórios por cliente com base no rastreio interno. O mesmo se aplica a contas A/P e fornecedores.
      </para>
    </note>

    <note>
      <para>Se lida com clientes em mais do que uma moeda, necessitará de uma conta <guilabel>A/Receber</guilabel> separada <emphasis>para cada moeda</emphasis>.
      </para>

      <para>Se lida com fornecedores em mais do que uma moeda, necessitará de uma conta <guilabel>A/Pagar</guilabel> separada <emphasis> para cada moeda</emphasis>.
      </para>
    </note>

    <note>
      <para>Transacções envolvendo uma conta <emphasis>Contas a Receber</emphasis> ou <emphasis>Contas a Pagar</emphasis> não devem ser adicionadas, alteradas ou eliminadas de qualquer outra forma que não seja através de emissão/anulação de facturas/vales ou processamento de pagamentos!
      </para>
    </note>
  </sect1>

  <sect1 id="bus-setuptaxtables">
    <title>Configurar tabelas de imposto sobre vendas</title>

    <para>As tabelas de impostos sobre vendas podem ser utilizadas para determinar o imposto para facturas de clientes (ou facturas de fornecedores).
    </para>

    <para>Uma entrada na tabela de impostos pode ser atribuída a uma linha de factura.
    </para>

    <para>Defina tabelas fiscais distintas para clientes e fornecedores.
    </para>

    <para>A entrada predefinida da tabela de imposto sobre facturação pode ser atribuída a cada cliente e a cada fornecedor.
    </para>

    <para>A entrada padrão da tabela de impostos para novos clientes ou novos fornecedores pode ser especificada nas <emphasis>opções do livro</emphasis>, janela que pode ser acedida em
      <menuchoice>
        <guimenu>Ficheiro</guimenu> <guisubmenu>Propriedades</guisubmenu> <guimenuitem>Negócios</guimenuitem>
      </menuchoice>
    </para>

    <para>As tabelas de impostos sobre vendas são mantidas usando o editor de <emphasis>tabelas de impostos sobre vendas</emphasis>, que é acedido através do menu
      <menuchoice>
        <guimenu>Negócios</guimenu><guimenuitem>Tabela de impostos sobre vendas</guimenuitem>
      </menuchoice>
      .
    </para>

    <figure>
      <title>Editor de tabelas de impostos sobre vendas</title>
      <screenshot id="bus-taxmain">
        <mediaobject>
          <imageobject>
            <imagedata fileref="figures/bus_tax_main.png"
                       srccredit="Pedro Albuquerque"/>
          </imageobject>
        </mediaobject>
      </screenshot>
    </figure>

    <figure>
      <title>Nova entrada na tabela de impostos sobre vendas</title>
      <screenshot id="bus-taxnew">
        <mediaobject>
          <imageobject>
            <imagedata fileref="figures/bus_tax_new.png"
                       srccredit="Pedro Albuquerque"/>
          </imageobject>
        </mediaobject>
      </screenshot>
    </figure>

    <itemizedlist>
      <listitem>
        <para><guilabel>Nome</guilabel> - este é o nome da tabela de impostos.
        </para>
      </listitem>

      <listitem>
        <para><guilabel>Tipo</guilabel> - ou <guilabel>Percentagem %</guilabel> ou <guilabel>Valor €</guilabel>.
        </para>
      </listitem>

      <listitem>
        <para><guilabel>Valor</guilabel> - percentagem ou valor, dependendo do <guilabel>Tipo</guilabel>.
        </para>
      </listitem>

      <listitem>
        <para><guilabel>Conta</guilabel> - esta é a conta em que será lançado o imposto. Para impostos cobrados de
          clientes, esta deve provavelmente ser uma conta de passivo, uma vez que deve ser paga ao
          estado. Para impostos pagos a fornecedores, se as leis fiscais permitirem que os impostos pagos a fornecedores compensem o imposto cobrado aos clientes, esta deve provavelmente ser também uma conta de passivo (embora tenha normalmente um saldo devedor) para que o imposto líquido devido ao estado possa ser facilmente controlado.
        </para>

        <para>Se criar impostos sobre compras e impostos sobre vendas como sub-contas de Passivo:Impostos, o imposto líquido será calculado e pode ser visto no separador Contas do &app;.
        </para>

        <para><emphasis>Se não tiver a certeza sobre os requisitos da lei fiscal, obtenha aconselhamento profissional.</emphasis>
        </para>
      </listitem>
    </itemizedlist>

    <para>As tabelas seguintes ilustram exemplos de tabelas de impostos e podem ser utilizadas como pontos de partida para determinar a configuração apropriada para uma jurisdição em particular.
    </para>

    <table frame='all' id="bus-tax-tbl-eu">
      <title>Tabela de IVA para Portugal(e.g. 23%/13%/6%/0%)</title>

      <tgroup cols='3' align='left' colsep='1' rowsep='1'>
        <thead>
          <row>
            <entry>
              Tabela de imposto
            </entry>

            <entry>
              Entradas da tabela [Activo/Passivo]
            </entry>

            <entry>
              Percentagem ou valor
            </entry>
          </row>
        </thead>

        <tbody>
          <row>
            <entry>
              IVA normal de vendas
            </entry>

            <entry>
              IVA:Vendas:Normal [L]
            </entry>

            <entry>
              23%
            </entry>
          </row>
          
          <row>
            <entry>
              IVA intermédio de vendas
            </entry>

            <entry>
              IVA:Vendas:Intermédio [L]
            </entry>

            <entry>
              13%
            </entry>
          </row>

          <row>
            <entry>
              IVA reduzido de vendas
            </entry>

            <entry>
              IVA:Vendas:Reduzido [L]
            </entry>

            <entry>
              6%
            </entry>
          </row>

          <row>
            <entry>
              Vendas isentas de IVA
            </entry>

            <entry>
              IVA:Vendas:Zero [L]
            </entry>

            <entry>
              0%
            </entry>
          </row>

          <row>
            <entry morerows='1'>
              Vendas para a CEE
            </entry>

            <entry>
              IVA:Vendas:CEE [L]
            </entry>

            <entry>
              23%
            </entry>
          </row>

          <row>
            <entry>
              IVA:Vendas:CEE Reversas [L]
            </entry>

            <entry>
              -23%
            </entry>
          </row>

          <row>
            <entry>
              IVA normal de compras
            </entry>

            <entry>
              IVA:Compras:Normal [A]
            </entry>

            <entry>
              23%
            </entry>
          </row>
          
          <row>
            <entry>
              IVA intermédio de compras
            </entry>

            <entry>
              IVA:Compras:Intermédio [L]
            </entry>

            <entry>
              13%
            </entry>
          </row>

          <row>
            <entry>
              IVA reduzido de compras
            </entry>

            <entry>
              IVA:Compras:Reduzido [A]
            </entry>

            <entry>
              6%
            </entry>
          </row>

          <row>
            <entry>
              Compras isentas de IVA
            </entry>

            <entry>
              IVA:Compras:Zero [A]
            </entry>

            <entry>
              0%
            </entry>
          </row>
        </tbody>
      </tgroup>
    </table>
<!--
    <table frame='all' id="bus-tax-tbl-au">
      <title>Sample Tax Table Entries for Australia (2017)</title>

      <tgroup cols='3' align='left' colsep='1' rowsep='1'>
        <thead>
          <row>
            <entry>
              Tax Table
            </entry>

            <entry>
              Tax Table Entries [Asset/Liability]
            </entry>

            <entry>
              Percentage or Amount
            </entry>
          </row>
        </thead>

        <tbody>
          <row>
            <entry>
              Standard GST Sales
            </entry>

            <entry>
              GST:Sales:Standard [L]
            </entry>

            <entry>
              10%
            </entry>
          </row>

          <row>
            <entry>
              GST-free Sales
            </entry>

            <entry>
              GST:Sales:Zero [L]
            </entry>

            <entry>
              0%
            </entry>
          </row>

          <row>
            <entry>
              Standard GST Purchases
            </entry>

            <entry>
              GST:Purchases:Standard [A]
            </entry>

            <entry>
              10%
            </entry>
          </row>

          <row>
            <entry>
              GST-free Purchases
            </entry>

            <entry>
              GST:Purchases:Zero [A]
            </entry>

            <entry>
              0%
            </entry>
          </row>
        </tbody>
      </tgroup>
    </table>

    <table frame='all' id="bus-tax-tbl-us">
      <title>Sample Tax Table Entries for Cook County, Illinois (2017)</title>

      <tgroup cols='3' align='left' colsep='1' rowsep='1'>
        <thead>
          <row>
            <entry>
              Tax Table
            </entry>

            <entry>
              Tax Table Entries [Asset/Liability]
            </entry>

            <entry>
              Percentage or Amount
            </entry>
          </row>
        </thead>

        <tbody>
          <row>
            <entry morerows='3'>
              Chicago Sales Taxes
            </entry>

            <entry>
              Taxes:Sales:State [L]
            </entry>

            <entry>
              6.25%
            </entry>
          </row>

          <row>
            <entry>
              Taxes:Sales:City [L]
            </entry>

            <entry>
              1.25%
            </entry>
          </row>

          <row>
            <entry>
              Taxes:Sales:County [L]
            </entry>

            <entry>
              1.75%
            </entry>
          </row>

          <row>
            <entry>
              Taxes:Sales:Region [L]
            </entry>

            <entry>
              1%
            </entry>
          </row>
        </tbody>
      </tgroup>
    </table>
-->
  </sect1>

  <sect1 id="bus-setupcname">
    <title>Inserir a informação da empresa</title>
	<para>Depois de ter construído a hierarquia de contas e definido as suas tabelas de impostos, crie a sua empresa no ficheiro do &app;. Para tal, seleccione o separador <guilabel>Negócios</guilabel> nas <guilabel>Opções do livro</guilabel>, que podem ser acedidas a partir de <menuchoice><guimenu>Ficheiro</guimenu><guimenuitem>Propriedades</guimenuitem></menuchoice>.
    </para>

    <figure>
      <title>Inserir a informação da empresa</title>
      <screenshot id="bus-co-reg">
        <mediaobject>
          <imageobject>
            <imagedata fileref="figures/bus_co_reg.png"
                        srccredit="Pedro Albuquerque" width="&img-w;"/>
          </imageobject>
        </mediaobject>
      </screenshot>
    </figure>

    <para>Aqui pode:
    </para>

    <itemizedlist>
      <listitem>
        <para>inserir o nome da sua empresa juntamente com informações de contacto, tais como o seu número de telefone, número de fax, endereço electrónico e URL do sítio web.
        </para>
      </listitem>

      <listitem>
        <para>inserir o número de identificação (NIF) da sua empresa no campo <guilabel>NIF da empresa</guilabel>.
        </para>
      </listitem>

      <listitem>
        <para>seleccionar tabelas de impostos predefinidas aplicáveis aos seus clientes e fornecedores mais comuns.
        </para>
      </listitem>
    </itemizedlist>
  </sect1>

  <sect1 id="bus_setup_pref">
    <title>Definir preferências de negócios</title>

    <para>Defina opções para empresas nas preferências do &app;, acedidas via
      <menuchoice>
        <guimenu>Editar</guimenu><guimenuitem>Preferências</guimenuitem>
      </menuchoice>
      (
      <menuchoice>
        <guimenu>GnuCash</guimenu><guimenuitem>Preferências</guimenuitem>
      </menuchoice>
      em &mac;). Veja o manual de ajuda, capítulo 10.3.3 Separador Opções do livro da empresa.
    </para>
  </sect1>

  <sect1 id="bus-setupterms">
    <title>Definir condições de facturação</title>

    <para>Os termos de facturação podem ser utilizados para determinar a data de vencimento do pagamento e servir de guia para determinar o desconto para pagamento antecipado de facturas de clientes ou fornecedores.
    </para>

    <note>
      <para>A partir do &app; 2.6.7, os termos de facturação são apenas parcialmente suportados. A data de vencimento é calculada utilizando os termos de facturação mas o montante do desconto não é.
      </para>

      <para>O desconto para pagamento antecipado de facturas não está implementado. Há 2 formas de o fazer, embora
        nenhuma seja recomendada e o aconselhamento profissional deve ser utilizado para confirmar que os regulamentos estão a ser cumpridos:
        <itemizedlist>
          <listitem>
            <para>depois de criar e lançar um pagamento para a totalidade da factura, editar manualmente a transacção de pagamento (geralmente fortemente desencorajada) e dividir o pagamento, reduzindo o montante do desconto e criando uma parcela compensatória numa conta de receita (desconto);
            </para>
          </listitem>

          <listitem>
            <para>alternativamente, após criar e emitir um pagamento para o montante descontado, criar uma nota de crédito para o desconto, utilizando uma conta específica de rendimentos de vendas negativos (desconto) para a conta de transferência.
            </para>
          </listitem>
        </itemizedlist>
      </para>
    </note>

    <para>Pode especificar as condições de facturação em cada factura. As condições de facturação serão predefinidas a partir das condições de facturação do cliente ou do fornecedor.
    </para>

    <para>As condições de facturação são geridas utilizando o editor de condições de pagamento, que é acedido através do menu 
      <menuchoice>
        <guimenu>Negócios</guimenu><guimenuitem>Editor de condições de pagamento</guimenuitem>
      </menuchoice>
      .
    </para>

    <figure>
      <title>Editor de condições de pagamento</title>
      <screenshot id="bus-termsmain">
        <mediaobject>
          <imageobject>
            <imagedata fileref="figures/bus_terms_main.png"
                        srccredit="Pedro Albuquerque"/>
          </imageobject>
        </mediaobject>
      </screenshot>
    </figure>

    <figure>
      <title>Nova condição de pagamento</title>
      <screenshot id="bus-termsnew">
        <mediaobject>
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            <imagedata fileref="figures/bus_terms_new.png"
                       srccredit="Pedro Albuquerque"/>
          </imageobject>
        </mediaobject>
      </screenshot>
    </figure>

    <itemizedlist>
      <listitem>
        <para><guilabel>Nome</guilabel> - designação interna das condições de pagamento.
        <!--For some examples of billing term
          names and descriptions see <ulink url="&url-wiki-pmt-term;" />.
          Translators, add a reference to a list of terms common in your language -->
        </para>
      </listitem>

      <listitem>
        <para><guilabel>Descrição</guilabel> - a descrição das condições de pagamento, a imprimir nas facturas.
        </para>
      </listitem>

      <listitem>
        <para><guilabel>Tipo</guilabel> - há dois tipos de condições, com diferente informação a inserir:
        </para>

        <itemizedlist>
          <listitem>
            <para>tipo <emphasis>Dias</emphasis>:
            </para>

            <itemizedlist>
              <listitem>
                <para><guilabel>Nº de dias</guilabel> - a factura é devida após o número de dias especificado;
                </para>
              </listitem>

              <listitem>
                <para><guilabel>Dias de desconto</guilabel>  - o número de dias após a data de emissão da factura durante os quais será aplicado um desconto por pagamento antecipado;
                </para>
              </listitem>

              <listitem>
                <para><guilabel>% de desconto</guilabel> - a percentagem de desconto a aplicar a um pagamento antecipado;
                </para>
              </listitem>
            </itemizedlist>
          </listitem>

          <listitem>
            <para>Tipo <emphasis>Mês seguinte</emphasis>
            </para>

            <itemizedlist>
              <listitem>
                <para><guilabel>Prazo</guilabel> - o dia do mês em que a factura é devida;
                </para>
              </listitem>

              <listitem>
                <para><guilabel>Dia de desconto</guilabel> - o último dia do mês com desconto por pagamento antecipado;
                </para>
              </listitem>

              <listitem>
                <para><guilabel>% de desconto</guilabel> - a percentagem de desconto aplicada a pagamentos antecipados;
                </para>
              </listitem>

              <listitem>
                <para><guilabel>Dia de corte</guilabel>  - o dia de corte para aplicar facturas ao mês seguinte. Após o corte, as facturas são aplicadas ao mês seguinte. Valores negativos contam a partir do fim do mês.
                </para>
              </listitem>
            </itemizedlist>
          </listitem>
        </itemizedlist>
      </listitem>
    </itemizedlist>
  </sect1>
</chapter>
